Pengertian Earned Loss Ratio

Earned Loss Ratio (ELR) adalah rasio yang mengukur hubungan antara total kerugian yang telah terjadi (earned losses) dan total premi yang diperoleh oleh perusahaan asuransi dalam suatu periode waktu tertentu. ELR memberikan gambaran tentang efektivitas perusahaan dalam mengelola risiko dan kemampuannya untuk membayar klaim berdasarkan premi yang diterima.

Rumus Earned Loss Ratio adalah:

ELR=(Total Earned PremiumsTotal Earned Losses​)×100

Di mana:

Total Earned Losses adalah total kerugian yang telah terjadi selama periode waktu tertentu.

Total Earned Premiums adalah total premi yang diperoleh oleh perusahaan asuransi selama periode waktu yang sama.

Pengertian komponen-komponen utama dari rumus ini adalah:

Total Earned Losses:

Ini mencakup jumlah klaim yang telah diajukan dan dibayarkan oleh perusahaan asuransi selama periode tertentu. Klaim ini dianggap "diperoleh" ketika peristiwa yang menjamin klaim tersebut terjadi dan ketika perusahaan asuransi memiliki kewajiban untuk membayar klaim tersebut.

Total Earned Premiums:

Ini adalah total premi yang diterima oleh perusahaan asuransi dari pemegang polis selama periode waktu yang sama. Premi dianggap "diperoleh" ketika waktu perlindungan yang diasuransikan berlangsung.

Earned Loss Ratio memberikan indikasi tentang seberapa efisien perusahaan asuransi dalam mengelola risiko. Jika ELR tinggi, artinya perusahaan membayar lebih banyak klaim dibandingkan dengan premi yang diterima, dan ini dapat menunjukkan adanya masalah dalam penetapan tarif atau pengelolaan risiko. Sebaliknya, ELR yang rendah dapat menunjukkan bahwa perusahaan asuransi berhasil mengelola risiko dengan baik, karena jumlah klaim yang dibayarkan relatif kecil dibandingkan dengan premi yang diterima.

Perusahaan asuransi cenderung memantau ELR secara teratur untuk menilai kesehatan keuangan mereka, mengevaluasi efisiensi operasional, dan membuat keputusan strategis terkait penetapan tarif dan manajemen risiko.